가정 간 금융 이전, 어떻게 하면 안전할까?
2025년 5월부터 개정된 증여세 규정이 적용되면서, 부모가 자녀에게 계좌이체로 돈을 줄 경우 세무조사의 대상이 될 수 있습니다.
특히 자금의 출처가 불명확하거나 적절한 신고 없이 자금이 이전되는 경우, 세금 폭탄을 맞을 가능성이 높아졌습니다.
이 글에서는 개정된 증여세 규정의 핵심 포인트를 정리하고,
실제 계좌이체 시 어떻게 해야 세금을 피할 수 있는지 구체적인 방법을 안내드립니다.
개정된 증여세, 무엇이 달라졌나?
2025년 5월부터는 금융정보 자동 분석 시스템이 강화되면서
자녀 계좌로 일정 금액 이상 송금되면 국세청의 사전 감시 대상이 됩니다.
기존에는 증여 사실이 신고되지 않더라도 명확한 자금 흐름이 없는 한 조사가 어렵던 부분이
이제는 자금 출처 확인 없이 단순 송금만으로도 과세 기준에 오를 수 있습니다.
즉, "현금 입금 = 증여 추정" 이라는 공식이 강해졌고,
특히 30세 이하 자녀, 사회 초년생, 소득이 없는 배우자에게 자금이 이동되는 경우 더욱 집중됩니다.
증여세 기준 금액과 신고 요령
증여세는 수증자 기준으로 아래 한도를 초과할 경우 과세됩니다.
단, 10년 단위로 누적 관리되기 때문에 중간에 나눠 주더라도 총액이 중요합니다.
수증자 관계 비과세 한도 과세 방식
| 자녀 (미성년자) | 2,000만원 | 10년 누적 초과분 과세 |
| 자녀 (성인) | 5,000만원 | 동일 |
| 배우자 | 6억원 | 동일 |
중요: 세금 신고 없이 계좌이체만으로 자녀에게 큰 금액을 줄 경우,
향후 세무조사에서 증여세를 소급 부과받을 수 있습니다.
계좌이체할 때 세금 피하는 안전한 방법
"부모가 자녀에게 주는 돈은 무조건 증여일까?"
그렇지 않습니다. 다음과 같은 방법을 통해 합법적 절세가 가능합니다.
- 생활비 명목 구분
매월 일정 금액을 자녀에게 송금하되,
'등록금', '월세 보조', '식비 지원' 등 명확한 목적과 메모를 남깁니다. - 입금 증빙 확보
계좌이체 시 이체 메모, 문자, 카카오톡 등으로
자금의 사용 목적을 명시하면 정상 거래로 인정될 가능성이 높아집니다. - 소액 분산 지급
1회에 큰 금액을 주기보다, 기간을 나눠 분할 송금하면 리스크가 줄어듭니다.
실제 사례로 보는 위험 구간
2024년 국세청 자료에 따르면, 다음과 같은 경우 증여세 과세 대상이 되었습니다.
사례 금액 증여세 결과
| 대학생 자녀 통장에 7천만원 일괄 입금 | 7,000만원 | 2,000만원 초과분 세금 부과 |
| 소득 없는 자녀에게 매달 500만원 송금 | 연 6,000만원 | 자금 출처 불분명, 과세 대상 |
핵심: 자녀 명의 통장이라도 실제 사용자가 부모거나,
자녀의 생활 수준과 자금이 불일치할 경우 역추적으로 과세됩니다.
합법적인 증여세 절세 전략
증여는 반드시 **"신고 + 납부"**를 기준으로 해야 안전합니다.
아래와 같은 전략이 현재 가장 많이 사용됩니다.
전략 설명 장점
| 10년마다 증여 활용 | 5천만원 이내 자녀 증여 | 무세금 가능 |
| 부동산보다 현금 증여 | 자금 흐름 명확 | 추적 용이 |
| 증여세 자진 신고 | 사후 세무조사 대비 | 가산세 회피 |
"미리 신고하고 납부하면 끝!"
실제 국세청은 성실 신고자에 대해 사후 조사 가능성을 낮춥니다.
자녀가 사회 초년생일 경우 특히 주의
소득이 없는 대학생이나 군인, 졸업 후 무직 상태인 자녀에게 큰 금액을 이체할 경우,
자녀의 실제 생활비나 소득 상황과 맞지 않다면 국세청의 의심을 받기 쉽습니다.
특히 최근에는 카카오뱅크, 토스 등 간편 이체 내역까지 분석되기 때문에
"통장만 자녀 명의, 돈은 부모 사용" 구조는 절대 피해야 합니다.
증여세 피하려다 더 큰 세금 물지 않으려면?
"어차피 가족끼리 주는 건데 뭐 어때?" 라는 인식은 이제 통하지 않습니다.
한 번 적발되면 최대 40%의 중과세, 가산세까지 부과될 수 있기 때문에
지금이라도 전략적으로 증여 계획을 세우는 것이 필수입니다.
자금 흐름을 명확히 하고,
목적과 사용처를 구분하며,
꼭 필요한 경우에는 세무 전문가의 자문을 받는 것이 좋습니다.
요약: 2025년 이후 자녀에게 돈을 줄 땐 이렇게 하세요
항목 필수 조치
| 1회 5천만원 이하 증여 | 신고 없이 가능하나 기록 남기기 |
| 자녀 통장 생활비 지원 | 이체 내역 메모, 증빙 필수 |
| 고액 송금 | 반드시 증여세 자진 신고 |
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